本报告依据《公司债券发行与商业统制见解》（以下简称“约束想法”）、《公司债券受托办理人执业行为法规》（以下简称“举动规矩”）、《新洋丰农业科技股份有限公司公创造行可更改公司债券募集注明书》（以下简称“募集解说书”）、《新洋丰农业科技股份有限公司2021年公兴办行可转折公司债券受托处理协议》（以下简称“受托办理合同”）、《2022年年度汇报》（以下简称“年报”）等相关轨则、公开音信披露文件、第三方中介机构出具的专业偏见以及新洋丰农业科技股份有限公司（以下简称“发行人”或“公司”）出具的合联评释文件以及提供的干系资料等，由受托处置人东北证券股份有限公司（以下简称“东北证券”）体例。

　　本请示不构成对投资者进行或不实行某项行为的推举私见，投资者应对关连工作做出孤单断定而不应将本报告中的任何内容据以动作东北证券所作的应承或表明。

　　本次可调动公司债券发行安置于2020年6月9日经公司第七届董事会第十九次咸集审议始末，于2020年8月7日经公司2020年第二次权且股东大会审议经历。

　　经中国证券监督收拾委员会以证监容许〔2021〕20号文《合于准许新洋丰农业科技股份有限公司公创办行可更动公司债券的批复》照准，发行人获准公开发行不逾越10亿元的可蜕变公司债券（以下简称“本次可转债”）。

　　2、债券名称：新洋丰农业科技股份有限公司可变更公司债券（债券简称“洋丰转债”，债券代码：127031）。

　　5、债券克日：本次发行的可转债的刻日为自愿行之日起6年，即自2021年3月25日至2027年3月24日（如该日为法定节假日或中止日，则顺延至下一个交易日）。

　　7、付歇的期限和门径：本次发行可转债每年付歇一次，到期归还本金和结尾一年利歇。

　　8、转股限期：自可转债发行隔绝之日（2021年3月31日）起满六个月后的第一个商业日（2021年10月8日）起至可转债到期日（2027年3月24日）止（如该日为法定节假日或中断日，则顺延至下一个贸易日）。

　　11、票面利率：第一年0.3%、第二年0.5%、第三年1.0%、第四年1.5%、第五年1.8%、第六年2.0%。到期赎回价为112元（含着末一期利休）。

　　2020年9月10日，上海新世纪资信评估投资任事有限公司出具了新世纪债评（2020）011534号《新洋丰农业科技股份有限公司公开办行可改变公司债券荣耀评级汇报》，新洋丰主体声誉品级为AA，本次可改动公司债券荣誉品级为AA，评级展望为和平。

　　15、募集血本用讲：本次公修造行可转债的募集资本总额不高出100,000.00万元（含本数），扣除发行费用后，募集本钱净额拟投资于以下项目：

　　2021年3月25日，公司向不特定偏向发行了10,000,000张可转债，并于2021年4月23日在知己所上市，初始转股价值为20.13元/股。

　　2021年5月10日，公司听命2020年度股东大会决策执行2020年年度权力分拨策动，以公司现有总股本1,304,529,290股剔除已回购股份（回购股份为49,799,694股）后1,254,729,596股为基数，向完满股东每10股派2.00元国民币现金（含税）。洋丰转债转股代价诊治为19.94元/股，调理后的转股价钱自2021年5月11日（除权除休日）起成果。

　　2021年12月20日，公司召开2021年第四次目前股东大会审议阅历了《对付向下厘正“洋丰转债”转股价格的议案》，并授权董事会听从《募集叙明书》中合联条目处理本次向下批改可蜕变公司债券转股价钱干系事务。本次股东大会召开日前二十个商业日，公司A股股票营业均价为百姓币17.27元/股，本次股东大会召开日前一个交易日本公司A股股票交易均价为苍生币17.76元/股，本次更正“洋丰转债”转股价钱应不低于17.76元/股。综闭酌量公司未来兴盛前景及股票代价走势等位置，董事会一定“洋丰转债”的转股价钱向下改正为17.76元/股，本次转股代价诊治奉行日期为2021年12月21日。

　　2022年5月16日，公司从命2021年度股东大会决策实践2021年度权力分配企图，以公司现有总股本1,304,529,290股剔除已回购股份（回购股份为49,796,604股）后1,254,732,686股为基数，向一切股东每10股派 2.00元苍生币现金（含税）。洋丰转债转股价格由本来的17.76元/股医疗为17.57元/股，转股价格颐养实行日期为2022年5月 17日。

　　2023年5月22日，公司听从2022年度股东大会计划推行2022年度职权分配预备，以公司现有总股1,304,529,290股剔除已回购股份（回购股份为 49,796,348 股）后1,254,732,942股为基数，向美满股东每10股派2.00元苍生币现金（含税）。因公司经过回购专用证券账户持有的49,796,348股公司股份不享有利润分派权益，本次权益分配实施后，遵从股票市值安闲泉源，公司本次现实现金分红的总金额=（实质总股本-公司回购专户股份）×分配比例，即 250,946,588.40=（1,304,529,290-49,796,348）股×0.2元/股。本次职权分派履行后除权除休价值计划时，每股现金赢余应以 0.192366 元/股策画（每股现金盈利=现金分红总额÷总股本，即0.192366元/股=250,946,588.40÷1,304,529,290）。转股价格诊疗本相用命《募集评释书》以及华夏证监会对待可蜕变公司债券发行的有合规则，洋丰转债的转股代价调节如下：P1=PO-D=17.57-0.19=17.38元/股，医治后的转股价值自2023年5月23日（除权除休日）起见效。

　　撒手2023年6月20日，洋丰转债未转股余额为99,993.69万元，未转股比例为99.99%。

　　东北证券行为新洋丰农业科技股份有限公司公创造行可转变公司债券的债券受托统制人，于汇报期内严酷恪守《公司债券受托打点人执业步履规则》《募集阐明书》及《受托照料条约》等正直和约定推行了债券受托管束人各项使命。存续期内，东北证券对发行人及本次可转债景象举办继续跟踪和监视，亲近关切公司的筹备景况、财务状况、资信状况，以及偿债保障主见的推行景况等，看守公司募集资金的汲取、保存、划转与本休偿付境况，确凿防卫债券持有人甜头。

　　发行人主生意务为磷复肥、新型肥料的研发、分娩和出售，以及现代农业家当统制安放需要交易。公司重要产品文饰磷肥（厉重为磷酸一铵）、常恢复合肥、新型复合肥三大板块，产品系列好手业内较为完好，可能胀满速意各异地区、例外作物在例外周期的成长必要。

　　根据信永中和会计师任务所(特殊通常合伙)出具的编号为XYZH/2023BJAA12B0132号的《审计请示》，公司团结及母公司财务报表在统统巨大方面遵照企业会计法则的端正系统，公平反映了新洋丰2022年12月31日的合并及母公司财务状态以及2022年度的归并及母公司筹划成绩和现金流量。

　　1、公司滚动比率和快动比率在2022年比较2021年诀别下降31.76%和36.36%，告急是原由预收货款增长及因收购保康竹园沟矿业有限公司100%股权导致其大家对付款促进进而导致流动负债大幅增进所致。

　　2、公司现金利休保护倍数在2022年相比2021年上升561.78%，急急是说理2022年度筹划举止产生的现金流量净额比较2021年度大幅增长所致，增幅534.02%。

　　2022年度，公司营业收入由2021年的118.02亿元增长至159.58亿元，增长率为35.22%；归属于上市公司股东的净利润由2021年的12.08亿元增加至2022年的13.09亿元，同比增长8.36%。公司总产业由2021年12月31日的132.19亿元促进至2022年12月31日的168.39亿元，增进率为27.38%；归属上市公司股东的净产业由2021年12月31日的80.39亿元促进至2022年12月31日的85.83亿元，增长率为6.76%。

　　逗留2022岁尾，公司钱银血本为16.80亿元，资产负债率为46.47%，偿债才略较强；2022年度，发行人归属于上市公司股东的净利润为13.09亿元，筹备举止出现的现金流量净额为21.02亿元，公司整体红利能力较好、现金流充分。

　　本次可转债募集血本已应用完结，完善用于年产30万吨合成氨技改项目，与《募集说明书》呈现的用谈同等。

　　本次可转债无保证。公司未选择内外部增信方法。本次可转债的偿债本钱将吃紧出处于公司平时筹划所产生的现金流。

　　（1）发行人和东北证券已制定了本次可转债的《债券持有人聚集法规》，约定债券持有人履历债券持有人荟萃行使权力的部分、模范和其他们吃紧事项，为保证本次可转债的本歇及时足额偿付做出了合理的制度控制。阻止本受托执掌汇报出具日，本次可转债的《债券持有人集会规矩》有效。

　　（2）发行人财务部承担谐和本次可转债的偿付及与之闭联的事业。发行人在2023年财务预算中落实把握了本次可转债利休的偿付资本，并在2023年3月27日杀青本次可转债年度利歇的依期偿付。

　　（3）发行人已指定了募集资金专项账户，用于本次公司债券募集血本的吸取、存在、划转，账户践诺专户治理，由拘押银前进行看守。

　　（4）发行人已与东北证券缔结了《债券受托拘束协议》。东北证券举止本次可转债的受托办理人，资历连续存眷发行人资信景象、按时查阅公司公开显现的按时报告、搜聚发行人募集血本专项账户对账单、现场检验公司分娩筹办形态等措施履行受托管束使命，防守债券持有人权利。

　　（5）发行人遵从具体、正确、所有的信歇暴露法例，已将影响公司偿债才华事项、公司筹备境况、募集资本利用等与债券持有人职权相干的动静公开大白于知友所网站，汲取债券持有人、债券受托束缚人和公司股东的看管。

　　综上，中断本受托约束人报告出具日，发行人不生活不按约定践诺本次可转债偿债保护主张的情景，偿债保证手段有效。

　　本次可转债的付歇日为2022年至2027年每年的3月25日。如该日为法定节假日或中断日，则顺延至下一个交易日。

　　本次可转债的第一个付息日为2022年3月25日，计休时间为2021年3月25日至2022年3月24日时间的利息，当期票面利率为0.30%。2022年3月25日，新洋丰已将上述时代利歇支拨给债券持有人。

　　本次可转债的第二个付休日为2023年3月27日，计息期间为2022年3月25日至2023年3月24日期间的利息，当期票面利率为0.50%。2023年3月27日，新洋丰已将上述时间利休付出给债券持有人。

　　2022年度，发行人未爆发需召开债券持有人咸集的事故，未召开债券持有人齐集。

　　本次可转债的付息日为2022年至2027年每年的3月25日。如该日为法定节假日或停留日，则顺延至下一个交易日。

　　本次可转债的第一个付休日为2022年3月25日，计歇期间为2021年3月25日至2022年3月24日时代的利休，当期票面利率为0.30%。2022年3月25日，新洋丰已将上述时间利歇支出给债券持有人。

　　本次可转债的第二个付息日为2023年3月27日，计休时间为2022年3月25日至2023年3月24日时代的利息，当期票面利率为0.50%。2023年3月27日，新洋丰已将上述期间利休支拨给债券持有人。

　　2023年6月16日，上海新世纪资信评估投资处事有限公司出具了新世纪跟踪（2023）100206号《新洋丰农业科技股份有限公司公筑造行可改革公司债券跟踪评级请示》，防卫公司主体光荣等级为AA，并维护洋丰转债的信誉等级为AA，评级展望为“安逸”。

　　经查，遵循《募集注明书》约定，发行人须要推行的承当已在本汇报中注解，不生存应履行的累赘。

　　2022年9月22日，公司召开第八届董事会第二十次会议，审议经过了《关于拟更正管帐师工作所的议案》，允诺聘请信永中和司帐师工作所（万分普通联合）为公司2022年度财务审计机构及里面旁边审计机构。2022年10月10日，公司召开 2022 年第四次且自股东大会审议经验了上述议案。

　　上述事故已奉行动静掌管。除上述事变外，2022年度，发行人未发生其他们们壮大事件。

　　二、能够沾染发行人偿债才气的强盛事项及受托管制人选择的应对想法及反响进贡

　　发行人责任料理与本次可转债的相干使命专工钱魏万炜，2022年度时期内无变动。